Skatteregler ved arv av aksjefond
- Ingen arveavgift: I Norge er det per i dag ikke arveavgift, men det er fortsatt skatteregler som gjelder ved overføring av aksjefond.
- Utsatt gevinstskatt: Når aksjefond overføres som arv, utløses det ingen umiddelbar beskatning. Dette er gunstig fordi du får avkastning på pengene som ellers ville gått til skatt. Gevinstskatten på fondsandeler blir først aktuell når arvingene selger dem. Dette gir arvingene mulighet til å planlegge salget på en skattemessig fordelaktig måte.
Slik kan du redusere skattebelastningen
1. Planlegg tidlig
- Start planleggingen i god tid for å kunne overføre verdier gradvis, noe som kan redusere skattebelastningen for både deg og arvingene dine.
2. Gi mens du lever
- Gi skattefrie gaver til barna dine mens du lever. Både gaver og forskudd på arv er per i dag skattefritt, men forskudd på arv kan få noen konsekvenser senere. Forskudd på arv skal trekkes fra arveoppgjøret, gaver skal ikke. Det er smart å sørge for at forskudd på arv dokumenteres med beløp/hva som arves og dato. En måte å gjøre det på er å sende avtalen til mottaker på epost og husk å informere eventuelle andre arvinger, så unngår dere krangel senere.
Les mer om forskjellene på arv og gave hos Justify
3. Bruk aksjesparekonto
- En aksjesparekonto kan være et nyttig verktøy for å redusere skatt. Her kan du utsette beskatningen av gevinster til arvingene tar ut mer enn innskuddsbeløpet. Dette gir arvingene større fleksibilitet til å velge når de vil selge fondsandelene. Husk at forskudd på arv må være reell, ikke bare på papiret.
4. Søk profesjonell hjelp
- En finansiell rådgiver eller skatterådgiver kan hjelpe deg med å utarbeide en optimal plan for din situasjon. De kan gi råd om hvordan du best kan minimere skattebelastningen og sikre at alt er i tråd med gjeldende lover.
Oppsummering
For å overføre aksjefond til neste generasjon på en gunstig måte, er det viktig å forstå skattereglene og benytte strategier for å redusere skattebelastningen. Tidlig planlegging og profesjonell rådgivning kan være avgjørende for å bevare familiens formue og sikre økonomisk trygghet for arvingene.